股权协议 员工手册 劳动合同 股权激励 员工管理制度 岗位职责 6S管理 财务管理制度 薪酬体系 企业文化 员工考核表 销售管理 人事管理 阿里巴巴推广 ebay开店教程 亚马逊开店 阿里速卖通 wish平台 敦煌网推广 安全生产管理 施工安全管理 公司管理制度 绩效考核 办公室管理 仓库管理 档案管理 行政管理制度 股权转让协议 合伙协议 股权收购 成本管理 股权分红 费用报销制度 财务预算管理 连锁店管理 增资扩股 公司章程 承包合同 工程合同 加盟店协议 管理层考核 财务审批制度 合同管理制度 质量保证体系 建筑工程管理 企业年金 岗位说明书 固定资产管理

贸易公司财务管理制度范本

小秘办公文档2023-07-25 12:33 90 浏览
点赞 收藏
内容介绍

‌贸易公司财务管理制度


总  则 

1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度》。 

2、 为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度。  

财务管理细则 

一、财务工作岗位职责  

(一)会计职责  

1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。 

2、 发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。 

3、 会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和管理工作。  

4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。  

 (二)出纳职责  

1、建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。  

2、严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。

3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结,及时核对,保证帐实相符。  

二、现金管理制度  

1、 所有现金收支由公司出纳负责。 

2、 建立和健全《现金日记帐》簿,出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。  

3、 出纳收取现金时,须立即开具一式三联的《现金收入证明单》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、出纳、会计各留存一联。  

4、 任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。 

5、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。  

三、支票管理  

1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。  

2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿,出纳应根据审批无误的银行单据,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额。  

3、 出纳收取支票时,须立即开具一式三联的《支票收取登记表》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、出纳、会计各留存一联。  

4、 支票的使用必须填写《支票领用单》 ,由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。  

5、 所开出支票必须封填收款单位名称。  

6、 出纳依据支票领取单,序时登记在支票领取簿上,加强支票管理。  

四、印鉴的保管  

1、银行印鉴必须分人保管。 

2、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。  

3、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。  

4、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。 

......


完整资料请下载压缩包或者文件文档!