‌物料盘点管理制度范本

‌物料盘点管理制度

第一章  总则

第一条  目的：为规范盘点作业，及时发现库存漏洞，消除不良和隐患特制定本制度。

第二条  适用范围：所有库存物资。

第三条  职责：仓库盘点员；其他仓库人员负责协助工作。

第二章  盘点作业准备管理

第四条  确定盘点人员。

1.初盘、复盘、监盘人员必须经过一定的培训。

2.盘点人员能够熟练运用盘点表单。

第五条  准备盘点单据。

1.现金、有价证券及租赁契约等，按类别有序排列清单。

2.仓库各项财产表编号顺序，准备齐全，以备盘点。

3.盘点前各项财务账册应登记完毕，因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未人账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等通过“结存调整表”（一式两联），将账面数调整为正确的账面结存数，第一联送仓储部，第二联财务部门自存。

4.盘点期间已收到物资但未尽进行检验，另行分别存放，并进行标示。

5.盘点时间的决定。

第六条  盘点周期管理。

1.出现盘点误差的因素在物资出人库的过程中，物资周转速度慢，半年至一年进行一次盘点即可。物资周转速度快的悄况下，依据物资的性质，即针对ABC类物资确定不同的盘点时间。

2.A类物资：每天或每周盘点一次。

3.B类物资：每2~3周盘点一次。

4.C类物资：每月盘点一次。

5.未实施商品类别ABC管理的仓库，对易损耗、毁坏率髙的物资增加盘点次数。盘点在2~3个工作日内完成。

第七条  盘点时机管理。

1.通常在财务决算前夕进行盘点，方便计算损益及表达财务状况。

2.在淡季盘点，淡季储货童少，容易盘点，人员变动方便，且不影响生产。

第八条  依据仓库作业要求不同，选择合适的盘点方法。包括账面盘点、现货盘点、循环盘点、期末盘点。

第九条  清理存放场地。

1.盘点前，结束所有出入库作业。

2.仓库关闭前应提前通知各求部门，尤其是生产部，以便让其提前领料，防止生产断料。

3.整理、整顿存放场所，力求整齐、集中、分类，并置标示牌，便于计数盘点。

4.提前鉴定呆料、废品和不良品，分别放置，并标识。

第三章  盘点作业管理

第十条  初盘。

1.盘点时采用精确的计算器，尽量避免目测。

2.每项物件数最确定后，再进行下一项，盘点后不得更改。

3.盘点时，会点人均依据盘点人实际点数，详细记录于《盘点表》中，并每隔小段核对一次，核对无误项在该表第一联签名确认后，按照标的编号排序，自留一联。

4.盘点完毕，盘点人应将《盘点表》汇总编制《盘存表》，一式两联，第一联仓储部自存；第二联送交财务，供核算盘点盈亏。

第十一条  复盘。

1.检査盘点区域是否与定E图中所示一致，是否完全显示。

2.复盘人员依据初盘中《盘点表》第一联记录依序进行核对。

3.复盘过程中如实填写复盘记录，发现差异填入“差异”栏中。

4.复盘结束后在《盘点表》第二联中签字确认。

第十二条  盘点报告。

1.财务部依《盘存表》编制《盘点盈亏报告表》，一式三联。

2.仓储部填写差异原因及对策，送财务部汇总，转呈总经理签核。

3.第一联仓储部自留，第二联送交财务部，作为账项调整的依据，第三联转呈总经理。

第十三条  盘点注意事项。

1.所有盘点人员，必须熟悉和了解盘点工作内容和方法。

2.盘点人员在盘点当日停止休假。

3.所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点幵始后应停止财物的流动。

4.盘点使用的单据、报表若须修改，必须获得盘点组组长签字确认。

5.所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的实际资料为准。

6.盘点结束各组复盘人员向主盘人报告，核准后方可离开岗位。

第十四条  记账错误处理。

1.出现漏账、错记、算错、未结账或账面记载不淸者，视情节轻重予以处分，情况严重者，予以罚款处分。

2.记账数字如有涂改、未盖章、未签章、无签证等，凭证未整理或有虚构数字的上报主管处理。

第十五条  盘点奖惩。

1.盘点人员应依照上述规定办理。表现优异者，给予嘉奖一次。

2.违反本办法的，视其违反情节的轻重，由主盘点人签报行政部门议处。

3.盘点时发现仓库管理人员有下列情况者，应赔偿相同的金额。

(1)仓库管理过程中有盗卖、调换或据为己有者。

(2)未经上报批准而擅自转移、拨借者。

(3)保管失当使财物被窃、受损或盘亏者。